嘻嘻 追問

2021-09-14 10:24

進項稅額轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在進項稅對應的金額當時進入成本，由于進項轉(zhuǎn)出，這個金額不讓進成本，要納稅調(diào)整，我需要調(diào)整哪個項目，調(diào)增還是調(diào)減？

朱立老師 解答

2021-09-14 10:26

為什么不能進成本
進項轉(zhuǎn)出可以進成本   可以在稅前扣除的

嘻嘻 追問

2021-09-14 14:02

意思是這張專票異常，不讓抵扣，要作進項稅額轉(zhuǎn)出處理4萬，同時，所對應的金額26萬，價稅合計30萬，這26萬當初進成本，現(xiàn)在不讓要納稅調(diào)整，怎樣填寫納稅調(diào)整報表？

朱立老師 解答

2021-09-14 14:16

你好   填105納稅調(diào)整表   “其他”  調(diào)增一欄填30萬即可

朱立老師 解答

2021-09-14 14:17

更正下   填在 調(diào)減一欄   

嘻嘻 追問

2021-09-14 14:18

只有26萬進成本，填26萬對不

朱立老師 解答

2021-09-14 14:29

進項稅轉(zhuǎn)出  沒轉(zhuǎn)到成本里么

嘻嘻 追問

2021-09-14 14:32

我在進項表里進項稅額轉(zhuǎn)出4萬，然后就不知道了

朱立老師 解答

2021-09-14 14:40

當時 需要賬務處理的
借資產(chǎn)、成本等科目  貸應交稅費-應交增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出）


不然應交稅稅費科目余額不對的

嘻嘻 追問

2021-09-14 14:50

這個月已經(jīng)報完稅了，稅局通知作進項稅額轉(zhuǎn)出處理，我也還沒做賬，現(xiàn)在又通知我更改去年的年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報表，我該怎么做？一點都不知道，麻煩老師教我，還有到底該調(diào)增還是調(diào)減多少？

朱立老師 解答

2021-09-14 14:57

這張異常票據(jù)是在2020年的賬里   則需要做調(diào)匯算表   當時進項轉(zhuǎn)出沒稅前扣除的話  則105表  “其他” 調(diào)增26萬


今年做一筆進項稅轉(zhuǎn)出4萬的分錄    2021匯算時 調(diào)增 進項轉(zhuǎn)出的4萬