嘻嘻 追問(wèn)

2021-09-14 10:24

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅對(duì)應(yīng)的金額當(dāng)時(shí)進(jìn)入成本，由于進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個(gè)金額不讓進(jìn)成本，要納稅調(diào)整，我需要調(diào)整哪個(gè)項(xiàng)目，調(diào)增還是調(diào)減？

朱立老師 解答

2021-09-14 10:26

為什么不能進(jìn)成本
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出可以進(jìn)成本   可以在稅前扣除的

嘻嘻 追問(wèn)

2021-09-14 14:02

意思是這張專票異常，不讓抵扣，要作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理4萬(wàn)，同時(shí)，所對(duì)應(yīng)的金額26萬(wàn)，價(jià)稅合計(jì)30萬(wàn)，這26萬(wàn)當(dāng)初進(jìn)成本，現(xiàn)在不讓要納稅調(diào)整，怎樣填寫納稅調(diào)整報(bào)表？

朱立老師 解答

2021-09-14 14:16

你好   填105納稅調(diào)整表   “其他”  調(diào)增一欄填30萬(wàn)即可

朱立老師 解答

2021-09-14 14:17

更正下   填在 調(diào)減一欄   

嘻嘻 追問(wèn)

2021-09-14 14:18

只有26萬(wàn)進(jìn)成本，填26萬(wàn)對(duì)不

朱立老師 解答

2021-09-14 14:29

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  沒(méi)轉(zhuǎn)到成本里么

嘻嘻 追問(wèn)

2021-09-14 14:32

我在進(jìn)項(xiàng)表里進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出4萬(wàn)，然后就不知道了

朱立老師 解答

2021-09-14 14:40

當(dāng)時(shí) 需要賬務(wù)處理的
借資產(chǎn)、成本等科目  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）


不然應(yīng)交稅稅費(fèi)科目余額不對(duì)的

嘻嘻 追問(wèn)

2021-09-14 14:50

這個(gè)月已經(jīng)報(bào)完稅了，稅局通知作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，我也還沒(méi)做賬，現(xiàn)在又通知我更改去年的年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表，我該怎么做？一點(diǎn)都不知道，麻煩老師教我，還有到底該調(diào)增還是調(diào)減多少？

朱立老師 解答

2021-09-14 14:57

這張異常票據(jù)是在2020年的賬里   則需要做調(diào)匯算表   當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出沒(méi)稅前扣除的話  則105表  “其他” 調(diào)增26萬(wàn)


今年做一筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出4萬(wàn)的分錄    2021匯算時(shí) 調(diào)增 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的4萬(wàn)