小幸運(yùn) 追問

2021-09-15 15:21

津貼和工資之間的差額發(fā)放給員工

bamboo老師 解答

2021-09-15 15:22

那以前的工資沖減發(fā)放工資的3000 差額計(jì)入其他應(yīng)付款

小幸運(yùn) 追問

2021-09-15 15:22

麻煩具體的憑證寫下行嗎？

bamboo老師 解答

2021-09-15 15:23

請(qǐng)問前面發(fā)放工資怎么寫的分錄

小幸運(yùn) 追問

2021-09-15 15:26

1.每個(gè)月發(fā)放工資時(shí)：借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬；借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款。
2.收到生育津貼時(shí)：借銀行存款，貸其他應(yīng)付款。
現(xiàn)在就是員工來上班了，要進(jìn)行結(jié)算的賬務(wù)處理。麻煩老師了。

bamboo老師 解答

2021-09-15 15:28

借：管理費(fèi)用  借方紅字 差額部分
貸：應(yīng)付職工薪酬 貸方紅字  
借：應(yīng)付職工薪酬 借方紅字  差額部分
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2021-09-15 15:28

借：管理費(fèi)用  借方紅字 
貸：應(yīng)付職工薪酬 貸方紅字  
借：應(yīng)付職工薪酬 借方紅字  
借：其他應(yīng)付款   差額部分
貸：銀行存款



抱歉 前面差額寫錯(cuò)位了 對(duì)不起

小幸運(yùn) 追問

2021-09-15 15:37

那其他應(yīng)付款科目下還有余額怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2021-09-15 15:37

您把金額寫出來 我?guī)湍鷰?/p>

小幸運(yùn) 追問

2021-09-15 15:45

每月發(fā)放工資時(shí)：（1）借：管理費(fèi)用2730，貸：應(yīng)付職工薪酬2730；借：應(yīng)付職工薪酬2730，貸：銀行存款2730。
收到生育津貼時(shí)：（1）借：銀行存款15000，貸：其他應(yīng)付款15000

小幸運(yùn) 追問

2021-09-15 15:47

不好意思，剛才忘了說工資與生育津貼的差額是1585

bamboo老師 解答

2021-09-15 16:17

借：管理費(fèi)用  -8415
貸：應(yīng)付職工薪酬   -8415
借：應(yīng)付職工薪酬 -8415
借：其他應(yīng)付款    10000
貸：銀行存款  1585