美好的高山 追問

2021-09-16 11:58

沒懂，啥意思？意思是進項稅都不能抵扣？

meizi老師 解答

2021-09-16 11:59

 你好；  你 抵扣是做費用的時候 。 遞延收益 不考慮增值稅的  

美好的高山 追問

2021-09-16 12:00

可不可以直接用不含稅價格結轉遞延收益？

meizi老師 解答

2021-09-16 12:02

你好 ；  我估計你是自己理解錯誤了。 比如你收到補助是10萬 。  你做借銀行存款10萬貸遞延收益10萬 ；  能這個發(fā)生支付做 ：借管理費用或者成本  2萬  進項稅 0.3萬  貸銀行存款 2.3萬  。     結轉 ：借遞延收益貸  營業(yè)外收入 。 你按照支付的情況比例來結轉   

美好的高山 追問

2021-09-16 12:11

那就是結轉借遞延收益2.3萬.貸營業(yè)外收入2.3萬？？

meizi老師 解答

2021-09-16 12:13

 你好   看你選擇什么方法來 做 。如果采用凈額法的 話 你可以直接做 ：借遞延收益 2萬  貸 管理費用或者成本2萬  這樣來轉 ；  如果總額的話  就是轉營業(yè)外收入 ；  你可以按照 你2萬來轉。 因為你進項稅可以抵扣的。 不會做3000金額的來轉的