圈圈 追問

2017-01-01 14:41

但是發(fā)票是開給我們的，怎么做會計分錄啊

王雁鳴老師 解答

2017-01-01 14:30

您好，收到錢時，借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款，收到發(fā)票時，借：庫存商品等科目，貸；應(yīng)付賬款。再付款時，不要用銀行處理，提出現(xiàn)金來，用現(xiàn)金付款時，借：應(yīng)付賬款，貸；現(xiàn)金。等給收到款的單位開發(fā)票時，或者做無票收入，借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費等科目。同時結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品等科目。

王雁鳴老師 解答

2017-01-01 14:39

您好，如果什么也沒發(fā)生，那就按代收代付處理吧。

王雁鳴老師 解答

2017-01-01 14:47

您好，您說的這個過程我沒有完全理解，麻煩您再詳細(xì)描述一下可以嗎？如果確實是要用發(fā)票處理的，那么就是我上面回答中的那些分錄的。