嘻嘻 追問(wèn)

2021-09-23 10:24

借，原材料，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款，價(jià)稅合計(jì)23萬(wàn)，因?yàn)楫惓?，要求進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出3萬(wàn)；2020年度企業(yè)所得稅匯算清繳納稅調(diào)增20萬(wàn)

meizi老師 解答

2021-09-23 10:32

你好 ；   那你現(xiàn)在轉(zhuǎn)出：借原材料  3萬(wàn)貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出3萬(wàn) 那么你    原材料領(lǐng)用或者 銷售出去了嗎？    這樣 才會(huì)影響所得稅的 

嘻嘻 追問(wèn)

2021-09-23 10:33

已經(jīng)領(lǐng)用

meizi老師 解答

2021-09-23 10:38

 你好 領(lǐng)用計(jì)入什么科目的  

嘻嘻 追問(wèn)

2021-09-23 10:39

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

meizi老師 解答

2021-09-23 10:43

 你好。 那這樣就會(huì)涉及 所得稅的調(diào)整的 ；  你要把轉(zhuǎn)出的 部分 調(diào)整所得稅的；這樣會(huì) 成本多 利潤(rùn)減少的 

嘻嘻 追問(wèn)

2021-09-23 10:45

該怎么做

meizi老師 解答

2021-09-23 10:48

 你好 ；  借原材料 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ； 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  貸  原材料 ；  借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  

嘻嘻 追問(wèn)

2021-09-23 14:30

繳納的企業(yè)所得稅費(fèi)2萬(wàn)，分錄

meizi老師 解答

2021-09-23 15:04

借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸銀行存款，當(dāng)年的所得稅計(jì)提：借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅