小雯子 追問

2021-09-29 15:25

小規(guī)模季度45萬免增值稅及附加稅，那我稅務(wù)代開的專票，增值稅及附加稅應(yīng)該減免，但是已經(jīng)代開就要先交，這個稅錢只能等以后季度開票超出45萬后申報才能抵扣掉嗎

郭老師 解答

2021-09-29 15:26

專票開多少交多少，他不會給你退的，就應(yīng)該交稅。

小雯子 追問

2021-09-29 15:28

小規(guī)模開票沒超起征點，月末是否需要計提附加稅呢？沒超免征點的稅，是要把增值稅及附加稅都轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，還是只要把增值稅轉(zhuǎn)入就好了

郭老師 解答

2021-09-29 15:30

你好不需要集體附加稅不交的情況下，不用做。

郭老師 解答

2021-09-29 15:30

增值稅沒達到起征點的，需要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。

小雯子 追問

2021-09-29 15:32

老師的意思是，小規(guī)模只要開了專票所產(chǎn)生的稅是不能減免的對吧，就算以后開票超出起征點也不能扣掉，除非小規(guī)模開的普票才可以減免

郭老師 解答

2021-09-29 15:33

對的是的，是這么做的。

小雯子 追問

2021-09-29 15:35

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2021-09-29 15:38

不用客氣，工作愉快。