yolanda 追問

2021-10-09 10:36

老師，這樣做對嗎幫看一下，我總是感覺這個社保 的我有點亂。

郭老師 解答

2021-10-09 10:37

是企業(yè)負擔(dān)的社保嗎？

yolanda 追問

2021-10-09 10:41

補繳前兩個月的社保 是公司負擔(dān)的。到9月份是分開了，有個人負擔(dān)的和企業(yè)負擔(dān)的。

yolanda 追問

2021-10-09 10:42

我們公司的我都是用其他應(yīng)付，所以社保 這里，我也是用其他應(yīng)付，這個應(yīng)該是沒有問題的吧。

郭老師 解答

2021-10-09 10:43

你和沒問題，可以的。

yolanda 追問

2021-10-09 10:45

那我這個分錄沒有問題吧，我就是在這社保這一塊有點亂。分不清。

郭老師 解答

2021-10-09 10:47

好，計提企業(yè)負擔(dān)的社保借管理費用，社保貸應(yīng)付職工薪酬社保，這個明白馬。

郭老師 解答

2021-10-09 10:47

來負擔(dān)的社保，用其他應(yīng)付款發(fā)工資的時候從工資扣除，借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)付款，這個明白嗎？

yolanda 追問

2021-10-09 10:53

社保好像有三個部分，1是我們計提，只計提公司負擔(dān)的，借管理費用，貸應(yīng)付職工薪酬。2是我們繳納社保，是借應(yīng)付職工薪酬（公司部分）其他應(yīng)付款，（個人部分）貸銀行存款（兩部分之和）。  這兩部分對了吧。

郭老師 解答

2021-10-09 10:54

你好，對的是的，是正確的，沒有問題
可以啦，現(xiàn)在主要是你不明白，
我不明白，你哪里不明白

yolanda 追問

2021-10-09 10:56

第三部分社保就是發(fā)工資的，分錄什么做。整體發(fā)工資的分錄，本來會了，一下又亂了

郭老師 解答

2021-10-09 10:58

借應(yīng)付職工薪酬，這個是總的計提的，也就是你的應(yīng)發(fā)工資。
你發(fā)工資需要扣除個人負擔(dān)的社保，還有工資個稅，所以貸其他應(yīng)付款，個人負擔(dān)的社保、應(yīng)交稅費個稅，然后剩下的才是實際發(fā)下去的貸銀行存款。