米 追問

2021-10-11 12:30

你好，請 問增值稅要怎么申報呢？看到自然人電子稅務(wù)局（扣繳端）好像沒有。

東老師 解答

2021-10-11 12:32

就是需要在電子稅務(wù)局里面申報的。

米 追問

2021-10-11 12:37

你好，不是自然人電子稅務(wù)局（扣繳端），請問是哪個呢？

東老師 解答

2021-10-11 12:38

登錄電子稅務(wù)局里面申報的

米 追問

2021-10-11 12:47

你好，是登錄網(wǎng)頁版電子稅務(wù)局里去申報是嗎？

東老師 解答

2021-10-11 12:48

對，沒錯，就是登陸網(wǎng)頁版的稅務(wù)局。

米 追問

2021-10-11 12:52

你好，好的，謝謝！這邊是服務(wù)業(yè)小規(guī)模納稅人，那每一筆收入都是要按5%繳納增值稅記賬，然后結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月的應(yīng)交增值稅來申報是嗎？

東老師 解答

2021-10-11 12:53

您這個增值稅稅率不是5%吧。

米 追問

2021-10-11 12:53

你好，我也不知道，請問去哪里可以查呢？

東老師 解答

2021-10-11 12:55

你們這個具體是什么服務(wù)呢？現(xiàn)在的話一般都是1%的。

米 追問

2021-10-11 12:56

你好，是民辦的早教機構(gòu)。

東老師 解答

2021-10-11 12:58

這種開票的話應(yīng)該都是1%的，不會是5%。

米 追問

2021-10-11 13:00

你好，請問這邊采買的設(shè)備，教具等都沒有開具過增值稅發(fā)票，是不是就不能或者說不要走應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅呀？）

東老師 解答

2021-10-11 13:02

對的，沒有發(fā)票就不要走應(yīng)交稅費的科目

米 追問

2021-10-11 13:04

你好，好的，我們每次收入也沒有開發(fā)票給別人，那我們要做銷項稅嗎？報稅依據(jù)是每一筆收入嗎？

東老師 解答

2021-10-11 13:07

直接計入到銷項稅額里面就可以。

東老師 解答

2021-10-11 13:07

報稅的話是根據(jù)你們開票的總數(shù)填列的。

米 追問

2021-10-11 13:09

你好，就是說我們沒開票給別人，也還是要做銷項稅收入是嗎？做賬時就把收入的款價稅分離做賬？然后報稅依據(jù)就是這個銷項稅？

東老師 解答

2021-10-11 13:11

對，沒錯兒。即使你們沒開票，也要確認(rèn)收入納稅申報。