快樂人生 追問

2021-10-12 15:26

那公司承擔(dān)的部分呢，一點(diǎn)都沒體現(xiàn)

鄒老師 解答

2021-10-12 15:27

你好，補(bǔ)交社保的分錄是
借：應(yīng)付職工薪酬—社保，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），貸：銀行存款 
公司承擔(dān)的部分，通過   應(yīng)付職工薪酬—社保  這個(gè)科目體現(xiàn)了啊  

快樂人生 追問

2021-10-12 15:29

還有實(shí)發(fā)工資加上本月的社保個(gè)人承擔(dān)再加上補(bǔ)交社保個(gè)人承擔(dān)的是應(yīng)發(fā)工資嗎？這樣應(yīng)發(fā)的金額很大，報(bào)個(gè)稅，明年的社?；鶖?shù)更大了

鄒老師 解答

2021-10-12 15:30

你好，是的，是這樣的

快樂人生 追問

2021-10-12 15:33

那應(yīng)付職工薪酬就有余額了，還需要補(bǔ)做一筆分錄，借：各部門分?jǐn)偟姆咒?，貸：應(yīng)發(fā)職工薪酬—社保。吧

鄒老師 解答

2021-10-12 15:34

你好，還需要補(bǔ)做一筆計(jì)提分錄啊