天空 追問(wèn)

2021-10-13 14:14

稅務(wù)稽查已領(lǐng)用使用的原材料對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有問(wèn)題要求進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，不讓走退貨，我們賬上剩余的有多余的待抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅

meizi老師 解答

2021-10-13 14:15

你好 意思是轉(zhuǎn)出的 要繳納的增值稅 用留抵進(jìn)項(xiàng)稅抵減是嗎。   原來(lái)留抵進(jìn)項(xiàng)稅你掛的那個(gè)科目  

天空 追問(wèn)

2021-10-13 14:17

掛的待抵扣

meizi老師 解答

2021-10-13 14:19

 你好。  那你現(xiàn)在就做 結(jié)轉(zhuǎn)      借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  -進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 ；  借   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅；  把你待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅借方去 

天空 追問(wèn)

2021-10-13 14:38

最后再加一步借應(yīng)交增值稅未交增值稅，貸應(yīng)交增值稅待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額嗎

meizi老師 解答

2021-10-13 14:44

你好 ； 是的。 最后就去沖  

天空 追問(wèn)

2021-10-13 15:14

稅務(wù)稽查已領(lǐng)用使用的原材料對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有問(wèn)題要求進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，不讓走退貨，說(shuō)材料已使用已投入生產(chǎn)，讓走庫(kù)存商品，這樣做對(duì)嗎，分錄借庫(kù)存商品，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，但是進(jìn)來(lái)的時(shí)候是原材料和應(yīng)付款科目啊，這兩個(gè)都不要寫(xiě)進(jìn)去嗎

meizi老師 解答

2021-10-13 15:20

你好 ；   因?yàn)槟阍牧?nbsp;是 真實(shí)發(fā)生的。 你只需要把你進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了 去繳納增值稅。  到時(shí)你銷(xiāo)售了 在去處理你們的所得稅分錄