微信用戶 追問

2021-10-13 14:55

如果2020年銀行利息沒有稅前扣除，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，怎么辦

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2021-10-13 14:55

還有就是發(fā)現(xiàn)所得稅計(jì)算錯(cuò)誤，怎么辦

李老師A 解答

2021-10-13 14:57

借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款。
2020年有沒有交所得稅？

李老師A 解答

2021-10-13 14:58

如果交的話，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸以前年度損益調(diào)整。
然后按余額把以前年度損益調(diào)整調(diào)整到位，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

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2021-10-13 14:58

交少了，會(huì)有罰款

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2021-10-13 15:00

還是沒太懂，為啥是借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款

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2021-10-13 15:01

另外一個(gè)問題是，不管企業(yè)之前賬目哪里有錯(cuò)誤，都是在發(fā)現(xiàn)當(dāng)月調(diào)整就行么？

李老師A 解答

2021-10-13 15:04

你好同學(xué)，你的財(cái)務(wù)費(fèi)用不是沒入賬嗎？那就是以前年度損益調(diào)整貸財(cái)務(wù)費(fèi)用啊，補(bǔ)做賬啊。

李老師A 解答

2021-10-13 15:04

你好同學(xué)，這個(gè)也不一定，可以次月調(diào)整。

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2021-10-13 15:26

那要是利息入賬了，但是沒有銀行開的發(fā)票，企業(yè)所得稅前扣除了這部分利息，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)沒有發(fā)票不能稅前扣除，怎么調(diào)整

李老師A 解答

2021-10-13 15:27

你好，同學(xué)那里就是所得稅調(diào)增

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2021-10-13 15:28

已經(jīng)超過企業(yè)匯算清繳的時(shí)間了

微信用戶 追問

2021-10-13 15:29

分錄怎么寫

李老師A 解答

2021-10-13 15:29

你好同學(xué)，就按我上面的那個(gè)分錄調(diào)整呀。去稅務(wù)局更正。