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送心意

娟娟老師

職稱(chēng)中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-10-18 22:24

你好,稍等下,正在計(jì)算

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2021-10-18 22:26

老師 就是那個(gè)1.16

娟娟老師 解答

2021-10-18 22:34

你好,是因?yàn)榭缒炅?,補(bǔ)交上年度的增值稅,是影響損益的

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2021-10-18 22:37

老師 應(yīng)該計(jì)入什么科目呢

娟娟老師 解答

2021-10-18 22:40

借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅檢查調(diào)整

2、查補(bǔ)轉(zhuǎn)出
借:應(yīng)交稅費(fèi)--增值稅檢查調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅

3、補(bǔ)交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
貸:銀行存款

4、結(jié)轉(zhuǎn)損益調(diào)整
借:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)
貸:以前年度損益調(diào)整

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相關(guān)問(wèn)題討論
是的 基本上可以這樣理解
2020-03-11 16:11:07
你好,沒(méi)有成本就是收入——城建稅——附加稅,增值稅不能減去的
2017-10-18 10:45:53
你好,稍等下,正在計(jì)算
2021-10-18 22:24:56
您好,增值稅不在利潤(rùn)總額內(nèi),與扣除無(wú)關(guān)。您描述的其他稅費(fèi)都可以扣除。
2020-11-28 12:01:11
您好 算凈利潤(rùn)減城建稅減教育附加
2020-08-04 19:31:33
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