DW 追問

2021-10-18 22:28

不是說要計入營業(yè)外收入嗎？

榮榮老師 解答

2021-10-18 22:34

記入營業(yè)外收入的是36÷1.03×2%的部分

DW 追問

2021-10-18 22:41

老師，我還是不懂，如果我的主營業(yè)務收入36萬/1.01,主營業(yè)務成本347950元，那利潤表中營業(yè)利潤＆利潤總額分別是多少？

DW 追問

2021-10-18 22:42

我們未達45萬，免征增值稅的

DW 追問

2021-10-18 22:43

實在是不好意思，這么晚了還打擾你

榮榮老師 解答

2021-10-18 22:45

同學，你開專票沒有

DW 追問

2021-10-18 22:46

沒有，我都是普票

榮榮老師 解答

2021-10-18 22:52

哦，普票的話好處理。主營業(yè)務收入等于36萬/1.01，主營業(yè)務成本347950元，營業(yè)外收入等于36萬/1.01×1%。
剛給你算的36÷1.03×2%是以為你需要交稅算的金額。

DW 追問

2021-10-18 23:07

這個增值稅計入營業(yè)外收入的，這個應交稅費—減免的，具體指哪一塊？例如，如果收入50萬，按去年湖北地區(qū)免稅，那這個營業(yè)外收入怎么計算？

榮榮老師 解答

2021-10-18 23:15

疫情期間，湖北地區(qū)開具免稅發(fā)票，轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的金額等于按正常情況開具發(fā)票的稅額，以小規(guī)模為例，收入50萬，則減免金額為50÷1.03×3%

DW 追問

2021-10-19 09:19

謝謝老師，那么晚還在答疑解惑，非常感謝！

榮榮老師 解答

2021-10-19 12:24

不客氣，滿意請五星好評，謝謝！