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送心意

榮榮老師

職稱中級會計師,稅務師

2021-10-18 22:32

你好同學,對于小規(guī)模納稅人銷售農(nóng)產(chǎn)品也是不得開具增值稅專票的,只能開具增值稅普通發(fā)票。所以這個專票是無效的,只能視同普票計算抵扣進項

會計學堂 追問

2021-10-18 22:34

那老師 這個題選什么

榮榮老師 解答

2021-10-18 22:41

同學,選第二個選項,1000元,計算抵扣進項10000×10%

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相關問題討論
一般納稅人不免稅,小規(guī)模是自產(chǎn)自銷開免稅普票可以抵扣的 小規(guī)模不能抵扣的
2019-02-20 20:19:52
你好 自產(chǎn)自銷的免稅 不是的 蔬菜肉類蛋類免增值稅 其他的一般納稅人9% 小規(guī)模專票3%,普票的免稅
2022-06-28 21:08:32
這個銷售自產(chǎn)自銷是免稅,不是自產(chǎn),一般納稅人是9% 小規(guī)模3.1-12.31號湖北地區(qū)免稅,湖北之外地區(qū)享受1%優(yōu)惠
2020-06-30 08:52:09
你好,此問題已經(jīng)給予回復
2018-04-26 09:19:21
我公司A位于北京,為小規(guī)模納稅人,現(xiàn)在需要采購西南(四川、重慶)的農(nóng)產(chǎn)品(水果),并將這部分水果供給到另一個位于西南的一般納稅人公司B里面,現(xiàn)在因為票據(jù)問題卡殼來了。即A采購的水果可以取得產(chǎn)地農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票,但是自己能否抵稅;B需要A開具17%的增值稅專用發(fā)票,但是A為小規(guī)模納稅人,如何操作,請大神指點?
2016-03-03 17:00:46
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