月半彎 追問(wèn)

2021-10-27 09:51

運(yùn)輸費(fèi)啊報(bào)關(guān)費(fèi)啊這些我都認(rèn)證到不抵扣里了
我覺(jué)得認(rèn)證到不抵扣好，因?yàn)榭梢匀~為費(fèi)用 ，沖利潤(rùn)，我們今年不是小微，所得稅是25%的，我覺(jué)得做運(yùn)費(fèi)沖利潤(rùn)也就是能沖25%的所得稅，老師覺(jué)得這樣對(duì)嗎

紫藤老師 解答

2021-10-27 09:51

你好，對(duì)的，你的理解是對(duì)的  

月半彎 追問(wèn)

2021-10-27 09:56

如果我是小微企業(yè)，所得稅為2.5%的話(huà)，那這些運(yùn)費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅就認(rèn)到可抵扣里留抵合算些？

紫藤老師 解答

2021-10-27 09:56

這都是抵扣增值稅的了

月半彎 追問(wèn)

2021-10-27 10:00

是啊，現(xiàn)在買(mǎi)車(chē)子，出差的動(dòng)車(chē)票機(jī)票，運(yùn)費(fèi)這些只要是專(zhuān)用發(fā)票都可以抵扣商品增值稅了？比如我公司只賣(mài)人造革

紫藤老師 解答

2021-10-27 10:01

③取得注明旅客身份信息的鐵路車(chē)票的，為按照下列公式計(jì)算的進(jìn)項(xiàng)稅額：鐵路旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額÷（1+9%）×9%
④取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的，按照下列公式計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額：公路、水路等其他旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=票面金額÷（1+3%）×3%

月半彎 追問(wèn)

2021-10-27 10:06

機(jī)票呢，，老師~~~~

紫藤老師 解答

2021-10-27 10:06

①取得增值稅電子普通發(fā)票的，為發(fā)票上注明的稅額；

②取得注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單的，為按照下列公式計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額：
航空旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅額=（票價(jià)+燃油附加費(fèi)）÷（1+9%）×9%

月半彎 追問(wèn)

2021-10-27 10:09

好的，謝謝，機(jī)票和動(dòng)車(chē)票要抵扣的話(huà)不能認(rèn)證，那在哪個(gè)表里登記

紫藤老師 解答

2021-10-27 10:11

填寫(xiě)在附表二的本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證 欄次