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送心意

微笑軒軒老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-11-06 14:12

首先確定進(jìn)項(xiàng)不能抵扣的原因。如果是前期已認(rèn)證,但是后期稅務(wù)查出不能抵扣 就要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)。如果是還沒認(rèn)證就知道進(jìn)項(xiàng)專票不能抵扣,直接計(jì)入相應(yīng)的成本費(fèi)用就行

微笑軒軒老師 解答

2021-11-06 14:12

首先確定進(jìn)項(xiàng)不能抵扣的原因。如果是前期已認(rèn)證,但是后期稅務(wù)查出不能抵扣 就要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)。如果是還沒認(rèn)證就知道進(jìn)項(xiàng)專票不能抵扣,直接計(jì)入相應(yīng)的成本費(fèi)用就行

曾經(jīng)的麥片 追問

2021-11-06 14:28

是給員工租的房子,對(duì)方開的專票,正常福利費(fèi)不是不能抵扣嗎

微笑軒軒老師 解答

2021-11-06 14:31

對(duì) 用于集體福利或者個(gè)人消費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅額是不能抵扣的

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相關(guān)問題討論
您好,現(xiàn)在已經(jīng)沒有分期抵扣的政策了
2020-04-19 15:49:21
比如你的辦公費(fèi)專票,房屋租賃的專票都可以的
2019-06-27 14:24:56
你好, ,正常來說這樣發(fā)票不合規(guī),應(yīng)是多少金額就開多少金額的發(fā)票,那進(jìn)項(xiàng)稅抵扣按2000對(duì)應(yīng)的抵 多的轉(zhuǎn)出來
2020-05-15 09:16:04
你好!你開13個(gè)點(diǎn)出去,交多少個(gè)點(diǎn),是看你有多少進(jìn)項(xiàng)的 只是對(duì)方只出3個(gè)點(diǎn),你肯定是要虧
2019-07-16 10:25:54
你好,次月15日之前取得的的專票,可以通過勾選認(rèn)證的方式放在上個(gè)月所屬期進(jìn)行抵扣的?
2022-03-12 11:46:54
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