珍9387612 追問

2021-11-06 15:35

金額在貸方貸方

辜老師 解答

2021-11-06 15:42

那你是不是還沒有繳納這個所得稅

珍9387612 追問

2021-11-06 15:48

不是，新建立的商貿(mào)公司，企業(yè)所得稅有余額補虧了，

珍9387612 追問

2021-11-06 15:48

我覺得應(yīng)該是分錄做錯了，

辜老師 解答

2021-11-06 15:49

你不需要繳納所得稅，那你不用計提啊

珍9387612 追問

2021-11-06 15:50

別的老師說，補虧所得稅不用做分錄，也不需要計提。

珍9387612 追問

2021-11-06 15:50

是啊，所以現(xiàn)在我應(yīng)該怎么把分錄改過來

辜老師 解答

2021-11-06 15:52

是的，不需要計提的，你反沖計提的憑證就可以

珍9387612 追問

2021-11-06 17:11

反沖后，所得稅貸方有余額，對嗎

珍9387612 追問

2021-11-06 19:19

是不是也需要沖減分錄，借本年利潤負(fù)數(shù)貸所得稅費用負(fù)數(shù)

辜老師 解答

2021-11-07 10:52

沖減計提的所得稅費用，借，所得稅費用，負(fù)數(shù)，貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅  負(fù)數(shù)

珍9387612 追問

2021-11-07 10:58

老師，之前計提的所得稅費用都結(jié)轉(zhuǎn)到了本年利潤，借本年利潤，貸所得稅得有，所得稅費用沒有余額，現(xiàn)在沖減計提的所得稅，貸方為負(fù)數(shù)，對嗎，還需要沖減本年利潤嗎

辜老師 解答

2021-11-07 13:31

要的，要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的