小魚兒 追問(wèn)

2021-11-08 11:06

是出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷哦老師

郭老師 解答

2021-11-08 11:08

你好，那你把那個(gè)銷項(xiàng)后面的修改一下，出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷。

小魚兒 追問(wèn)

2021-11-08 11:10

借：以前年度損益調(diào)整（2020外銷收入） 貸：以前年度損益調(diào)整（2021年出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷收入），貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅這樣對(duì)嗎

郭老師 解答

2021-11-08 11:11

哦，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)不是損益類的科目。

小魚兒 追問(wèn)

2021-11-08 11:21

是的老師，我這樣做對(duì)嗎？借：以前年度損益調(diào)整（2020外銷收入） 貸：以前年度損益調(diào)整（2021年出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷收入），貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅

郭老師 解答

2021-11-08 11:23

可以的，可以這么做。

小魚兒 追問(wèn)

2021-11-08 11:30

像我這樣做的話，就是增值稅申報(bào)表上的收入會(huì)比財(cái)務(wù)報(bào)表上的收入要多，是吧，因?yàn)樵鲋刀惿陥?bào)表上的出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷收入，我財(cái)務(wù)報(bào)表上是做了以前年度損益了，

郭老師 解答

2021-11-08 11:35

不會(huì)多的，你的企業(yè)所得稅和增值稅都是一樣的，你的免稅收入應(yīng)該需要紅沖。

小魚兒 追問(wèn)

2021-11-08 12:38

但我沖的是以前年度損益調(diào)整，那是不是沖2021年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入外銷，內(nèi)銷也當(dāng)成是2021年內(nèi)銷，這樣增值稅和所得稅收入就一致了

郭老師 解答

2021-11-08 12:39

你好
是的這么做是一致的。

小魚兒 追問(wèn)

2021-11-08 13:37

那我這樣做，可以嗎

郭老師 解答

2021-11-08 13:38

可以的，可以這么做的。