一縷清風 追問

2021-11-09 11:25

表達有誤，銷項稅額轉(zhuǎn)出，是這樣做分錄嗎？ （銷-進）的金額 借：應交稅費應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅務-未交增值稅

meizi老師 解答

2021-11-09 11:29

你好 ；   
結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅


2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款。

一縷清風 追問

2021-11-09 11:30

嗯，現(xiàn)在有政策進項可以加計扣除10%，那這10%的部分，做到營業(yè)外收入嗎

meizi老師 解答

2021-11-09 11:33

你好； 是的。計入營業(yè)外收入或者其他收益   

一縷清風 追問

2021-11-09 11:51

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2021-11-09 11:56

沒事的；希望能幫到你； 滿意請給予評價