????小棉襖???? 追問

2021-11-10 09:44

365元是20年的，對的因為今年收到通知說手續(xù)費也要憑發(fā)票入賬了，所以之前都是價稅合計入賬的

meizi老師 解答

2021-11-10 09:46

你好 ；   那你就做賬 ：借進項稅貸利潤分配-未分配利潤 

????小棉襖???? 追問

2021-11-10 09:49

老師能幫我列出具體科目和數字嗎？我剛剛畢業(yè)是新手哈哈
那不含稅那部分我怎么做？

meizi老師 解答

2021-11-10 09:50

 你好；  就是進項稅的金額 。  你只需要體現進項稅就行了。 不去做不含稅金額 ； 因為之前你含稅金額已經做了呀 

????小棉襖???? 追問

2021-11-10 09:53

我理解是進項稅額摳出來了，那不含稅金額不就變少了嗎？不用調減財務費用嗎

meizi老師 解答

2021-11-10 09:58

你好； 是的。 比如你價稅合計是100元 。 進項稅  現在是10元。  你不含稅金額是 90  那么你  之前做了100元到財務費用去了。  現在   只體現進項稅 ： 借 進項稅10  貸利潤分配-未分配利潤10 。這樣就沖了財務費用  100的金額其中的10元進項稅了；   

????小棉襖???? 追問

2021-11-10 09:59

科目利潤分配 代替了財務費用沖減是嗎

meizi老師 解答

2021-11-10 10:03

是的。  因為你跨年了  

????小棉襖???? 追問

2021-11-10 10:05

因為匯算請教也已經做過了，其他還用調什么東西嗎？

meizi老師 解答

2021-11-10 10:07

 你好；  其他不用。除非你影響了所得稅   才會需要調整所得稅的賬務處理