Amay 追問(wèn)

2021-11-17 10:09

我們銷售出去的合同系統(tǒng)集成里面包含購(gòu)買的硬件，請(qǐng)別人安裝費(fèi)，還有公司提供的技術(shù)維護(hù)費(fèi)，這種開(kāi)發(fā)票要分開(kāi)嗎？入庫(kù)硬件跟安裝服務(wù)費(fèi)怎么入庫(kù)結(jié)賬

李霞老師 解答

2021-11-17 10:13

可以 分開(kāi)開(kāi)， 方便結(jié)轉(zhuǎn)成本， 正常入就可以，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候按照實(shí)際使用的結(jié)轉(zhuǎn)

Amay 追問(wèn)

2021-11-17 10:15

分開(kāi)開(kāi)票那不就是不屬于系統(tǒng)集成服務(wù)了，我分開(kāi)硬件軟件開(kāi)，那安裝費(fèi)這一部分怎么開(kāi)票出去呢

Amay 追問(wèn)

2021-11-17 10:18

如果銷售系統(tǒng)集成出去售價(jià)包含（硬件10000萬(wàn)，軟件2000，安裝費(fèi)600，維護(hù)費(fèi)1200）總價(jià)13800元，然后購(gòu)買的時(shí)候硬件跟安裝費(fèi)分別3000跟300這種怎么開(kāi)票給客戶和怎么做賬跟出庫(kù)呢？

李霞老師 解答

2021-11-17 10:19

正常按照售價(jià)往外開(kāi)就可以的， 成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就可以的 

Amay 追問(wèn)

2021-11-17 10:23

那就是不開(kāi)系統(tǒng)集成服務(wù)這個(gè)稅分類嗎？但是我這個(gè)屬于系統(tǒng)集成呀

李霞老師 解答

2021-11-17 10:24

您好，兩種辦法，第一種就是直接開(kāi)系統(tǒng)集成服務(wù)，所有的錢都開(kāi)這個(gè)類目， 第二種就是分開(kāi)開(kāi)，這兩種都可以的

Amay 追問(wèn)

2021-11-17 10:32

第一種都開(kāi)系統(tǒng)集成服務(wù)，這個(gè)稅率是多少，那還要入庫(kù)嗎？怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？

李霞老師 解答

2021-11-17 10:36

正常入庫(kù)，按照實(shí)際入庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)成本，稅率的話，您是一般納稅人還是小規(guī)模呢  一般納稅人，服務(wù)開(kāi)6個(gè)點(diǎn)就可以的， 小規(guī)模一個(gè)點(diǎn)或者3個(gè)點(diǎn)

Amay 追問(wèn)

2021-11-17 10:46

就是正常入庫(kù)硬件這個(gè)硬件的名稱叫什么有要求嗎？然后安裝服務(wù)費(fèi)直接做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？

李霞老師 解答

2021-11-17 10:47

按照進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的名字入庫(kù)，對(duì)，直接計(jì)入正營(yíng)業(yè)務(wù)成本就可以的

Amay 追問(wèn)

2021-11-17 10:55

老師分開(kāi)開(kāi)票的話就是硬件跟軟件是吧？那我們統(tǒng)一開(kāi)系統(tǒng)集成服務(wù)那不是稅點(diǎn)變低了，這個(gè)稅務(wù)局不會(huì)查嗎？






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李霞老師 解答

2021-11-17 10:58

這個(gè)如果是購(gòu)買的硬件，你們自己研發(fā)的系統(tǒng)，那肯定沒(méi)問(wèn)題，如果你賣出去的也是硬件，也沒(méi)研發(fā)，那不行的

Amay 追問(wèn)

2021-11-17 11:00

意思是硬件的成本少，軟件部分多就沒(méi)有問(wèn)題是嗎？

李霞老師 解答

2021-11-17 11:17

不是那個(gè)意思，是你如果是買的在賣，一般納稅人就得是13個(gè)點(diǎn)，如果是買了在研發(fā)，可以使6個(gè)點(diǎn)