企業(yè)所得稅匯算清繳存在調(diào)增項(xiàng)和調(diào)減項(xiàng)，調(diào)整后依然虧損，當(dāng)時(shí)未做賬務(wù)處理，所得稅申報(bào)上的虧損金額和賬務(wù)上虧損金額不一致，現(xiàn)在有利潤了，季度計(jì)提所得稅時(shí)按利潤總額計(jì)提還是利潤總額減賬務(wù)上的虧損金額還是利潤總額減所得稅申報(bào)表上虧損金額計(jì)提？

許老師

職稱：注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評估師

2021-11-20 07:22

同學(xué)你好！這個(gè)是按應(yīng)納稅所得額來的按稅法為基礎(chǔ)的

距離追問

2021-11-20 10:32

這個(gè)有沒有相關(guān)規(guī)定？

距離追問

2021-11-20 10:33

因?yàn)橛械娜苏f是季度所得稅計(jì)提按利潤總額計(jì)提，年度做匯算清繳

許老師解答

2021-11-20 10:35

這個(gè)是這樣的只要完成了上一年度企業(yè)所得稅的匯算清繳這一季度計(jì)提就是扣除以前虧損的呀

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

我們外購的產(chǎn)品金額15萬，總售價(jià)150萬，用于廣告宣傳問

借：銷售費(fèi)用-廣告宣傳費(fèi) 貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅答
招待住宿費(fèi)開來專票，可以抵扣嗎？感謝問

同學(xué)，你好不可以抵扣答
財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人變更了，稅務(wù)上已變更，工商上還需要變更問

您好，可以變更下，不在公司了，就不需要有答
老師，投資款是印花稅里的什么科目繳稅？問

同學(xué)，你好營業(yè)賬簿答

相似問題

亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p