三戒 追問(wèn)

2021-11-23 19:54

老師，我們現(xiàn)在是發(fā)現(xiàn)一筆超過(guò)十年的其他應(yīng)收款，事務(wù)所建議我們借：待處理財(cái)產(chǎn)損益，我想聽(tīng)一下您的意見(jiàn)

三戒 追問(wèn)

2021-11-23 20:01

我們還發(fā)現(xiàn)了一筆40萬(wàn)的無(wú)形資產(chǎn)，屬于當(dāng)時(shí)記錄錯(cuò)誤，虛增了，現(xiàn)在需要調(diào)回么，有沒(méi)有什么影響

答疑——賀老師 解答

2021-11-24 08:40

同學(xué)你好，第一個(gè)問(wèn)題其他應(yīng)收款對(duì)應(yīng)的科目是什么，只有損益類(lèi)科目才需要通過(guò)以前年度損益進(jìn)行調(diào)整。
第二個(gè)問(wèn)題無(wú)形資產(chǎn)虛增肯定是要重新沖賬的，之前對(duì)應(yīng)的攤銷(xiāo)等也需要沖。