威武的芝麻 追問

2021-11-24 15:45

是辦稅人員去開票的，現(xiàn)在辦稅人員要報(bào)銷開票時(shí)繳的稅費(fèi)，怎么入賬啊

郭老師 解答

2021-11-24 15:46

Our是購買方案，這個(gè)應(yīng)該是銷售方來繳納的，你們額外支付了不屬于你的費(fèi)用，你做到營業(yè)外支出就可以的。

郭老師 解答

2021-11-24 15:46

你們單位是購買方，這個(gè)應(yīng)該是銷售方負(fù)擔(dān)的，你們單位幫他負(fù)擔(dān)了，不屬于你們單位應(yīng)該承擔(dān)的，做到營業(yè)外支出就可以了，匯算清繳的時(shí)候別抵扣所得稅。

威武的芝麻 追問

2021-11-24 15:49

意思是，匯算清繳時(shí)，營業(yè)外支出的這筆稅費(fèi)，要調(diào)增嗎

郭老師 解答

2021-11-24 15:54

你好，對的是的，是這么理解的。

威武的芝麻 追問

2021-11-24 15:59

老師，我報(bào)銷時(shí)，借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，貸，銀行存款，可以嗎

郭老師 解答

2021-11-24 16:05

對的，匯算清交一樣需要調(diào)整。

威武的芝麻 追問

2021-11-24 16:08

老師，是不是調(diào)增了，以后若要注銷公司，才不用補(bǔ)繳開租金發(fā)票的稅費(fèi)

郭老師 解答

2021-11-24 16:11

對的是的是這么做。

威武的芝麻 追問

2021-11-24 16:16

老師，為什么要調(diào)增呢，我不是很理解。辦稅員去繳稅了，肯定要報(bào)銷回來的呀

郭老師 解答

2021-11-24 16:19

你們不是額外支付出去的，完稅證明上面寫的是個(gè)人。

威武的芝麻 追問

2021-11-24 16:26

意思是，完稅證明若寫的是我公司的納稅識別號，才真正屬于我公司的額外支出，才可以調(diào)減，是這樣嗎

郭老師 解答

2021-11-24 16:27

是的，是這么理解的。

威武的芝麻 追問

2021-11-24 16:37

老師，公司有很多加油費(fèi)入賬了，但不是公司的車，是員工個(gè)人的，現(xiàn)在也是要公司去開租車發(fā)票，入賬時(shí)，也借管理費(fèi)用-其他，貸銀行存款，也不能稅前扣除嗎

郭老師 解答

2021-11-24 16:44

對的是的，不可以抵扣的。