Nadasa 追問

2021-11-26 15:59

老師，這個(gè)科目分別放什么？之前阿里云服務(wù)的發(fā)票，我已經(jīng)入了管理費(fèi)用科目

郭老師 解答

2021-11-26 16:02

你好，你是提前支付的話，借預(yù)付賬款貸銀行存款，然后每個(gè)月借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款。

Nadasa 追問

2021-11-26 16:12

老師，9月份支付2年的云服務(wù)，并且發(fā)票入賬，入預(yù)付賬款的話，這份發(fā)票什么時(shí)候放進(jìn)去？

郭老師 解答

2021-11-26 16:13

在九月份你們就出租出去嗎？如果是的話，九月份的分?jǐn)偡咒浐竺婢涂伞?/p>

Nadasa 追問

2021-11-26 16:25

沒有，9月租入，11月開始出租。
1、發(fā)票：放9月的憑證里嗎？
2、分錄：先沖回當(dāng)時(shí)入管理費(fèi)用的分錄，然后的分錄，老師能幫我寫下嗎？買的是2年的服務(wù)，假設(shè)每月1000元

郭老師 解答

2021-11-26 16:31

對的，第二個(gè)你全部都是借管理費(fèi)用貸，銀行存款沒有分?jǐn)倖帷?/p>

Nadasa 追問

2021-11-26 16:37

嗯，是的，本來租入是給自己用的，我偷了個(gè)懶，9月份我一次入了管理費(fèi)用?，F(xiàn)在說也對外給客戶使用

郭老師 解答

2021-11-26 16:39

借預(yù)付賬款，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，然后九月份、十月份的借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款，11月份開始借主營業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款。