sun 追問

2021-11-29 12:03

但這個成本沒結(jié)束啊  項目類的  怎么處理

sun 追問

2021-11-29 12:04

比如開了1000萬的票  已開   成本才發(fā)生了200 那這個月就很不準(zhǔn)確啊

鄒老師 解答

2021-11-29 12:05

你好，既然沒有結(jié)束，就不應(yīng)當(dāng)提前開具發(fā)票確認收入啊 

sun 追問

2021-11-29 12:05

那客戶要求開發(fā)票啊

sun 追問

2021-11-29 12:07

你說的只是理論上的

鄒老師 解答

2021-11-29 13:22

你好，客戶要求開發(fā)票，開具發(fā)票了就需要確認收入，同時結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。
如果成本不準(zhǔn)確，可以在之后月份做相應(yīng)的調(diào)整

sun 追問

2021-11-29 13:25

成本暫估嗎  如何做賬 如何調(diào)整

鄒老師 解答

2021-11-29 13:25

你好，是的。
成本調(diào)整是：
少結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就補做結(jié)轉(zhuǎn)。
多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本

sun 追問

2021-11-29 17:03

老師  如何做賬  能說具體點不

鄒老師 解答

2021-11-29 17:08

你好，是的。
成本調(diào)整是：
少結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就補做結(jié)轉(zhuǎn)，借：主營業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫存商品
多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本，借：庫存商品，貸：主營業(yè)務(wù)成本

sun 追問

2021-11-29 19:03

成本暫估 用體現(xiàn)嗎  還是直接主營業(yè)務(wù)成本

鄒老師 解答

2021-11-29 19:04

你好，你所指的成本暫估 ，是購進環(huán)節(jié)沒有取得發(fā)票 的意思？ 

sun 追問

2021-11-29 19:06

不是 的老師 比如客戶讓我們先開票 1000萬；此時我們成本才發(fā)生了200，后面還沒有采購  這個如何做賬  我們是工程項目   也不是1個月就完工的

鄒老師 解答

2021-11-29 19:10

你好，需要根據(jù)1000萬對應(yīng)的成本支出，對還沒有發(fā)生的成本部分進行暫估入賬處理 

sun 追問

2021-11-29 21:57

老師   我問的就是暫估入賬這部分如何操作  怎么寫分錄  借主營業(yè)務(wù)成本-暫估  貸什么呢

鄒老師 解答

2021-11-30 07:59

你好
暫估入賬
借：庫存商品 ，   貸：應(yīng)付賬款-暫估
結(jié)轉(zhuǎn)成本

借：主營業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫存商品