老師，公司還是小規(guī)模的時候，收到一張專票，不能抵扣，直接做了成本，現在公司轉成一般納稅人了，上游單位有問題，我們也得做進項稅額轉出嗎？

答： 是你們的成本不能在匯算清繳時扣除，需要做納稅調整

老師早上好！我這邊再5月10幾號，稅管員給我打電話，有一家一般納稅人，進項留抵是2300多，他讓我報表里填進項稅額轉出。 那我這個進項留抵點了之后這個進項稅額是沒有了，還是下次我這邊有開票了稅額還是能抵扣？[圖片]

答： 進項留抵點了之后這個進項稅額是沒有了

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師就是一般納稅人填那個報表的時候，嗯進項稅額中，除了認證完發(fā)票，他不是還有一個進項稅額轉出是因為嗯，作為購貨方的我方開具了一張紅色的信息申請表，然后對方銷售方給給我方開具了一張。那個紅色的銷售折讓發(fā)票，然后這個事情應該是九月份的事情，我不知道為啥申報十月份報表的時候，它會出現這個進項稅額轉出，然后點申報的時候就提示申報不成功，這個數字應該在哪個地方，還應該再填一下。

答： 您好！十月申報九月稅金，收到紅字發(fā)票需要做進項轉出，在附表二那里做轉出就行了