代理記賬季會計 追問

2021-11-30 11:50

是的  是小企業(yè)會計準則 進項稅已轉(zhuǎn)出。就是不知道如何把去年結(jié)轉(zhuǎn)的成本轉(zhuǎn)出來

代理記賬季會計 追問

2021-11-30 11:51

這個是要補交去年的企業(yè)所得稅還是直接今年轉(zhuǎn)出 今年補交呢

meizi老師 解答

2021-11-30 12:00

你好 ；  去年的分錄 麻煩你發(fā)出來下；   

代理記賬季會計 追問

2021-11-30 13:15

借：庫存商品。借；應(yīng)交稅金-增值稅 進項 貸應(yīng)付賬款

代理記賬季會計 追問

2021-11-30 13:15

結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品

meizi老師 解答

2021-11-30 14:01

現(xiàn)在  先做轉(zhuǎn)出 ：借 庫存商品  貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 ；     然后  借以前年度損益調(diào)整貸庫存商品  ；   在月末結(jié)轉(zhuǎn) 進項稅轉(zhuǎn)出科目：  借  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出  ；貸應(yīng)交稅費-  應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅；  結(jié)轉(zhuǎn)：借 應(yīng)交稅費-  應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 ；貸應(yīng)交稅費-未交增值稅；  繳納 ：借 應(yīng)交稅費-未交增值稅貸銀行存款 

代理記賬季會計 追問

2021-11-30 14:21

謝謝老師 那去年結(jié)轉(zhuǎn)的成本這么轉(zhuǎn)出呢

meizi老師 解答

2021-11-30 14:22

你好；    成本上面給你處理 到了 ； 把以前年度損益調(diào)整科目結(jié)轉(zhuǎn)到 利潤分配-未分配利潤去