郭老師 解答

2021-12-07 10:55

第二個管理費用應該是400，不是404。

小丁 追問

2021-12-07 10:58

8-11月發(fā)票稅額開具發(fā)票為 總金額 424，稅額24，不含稅金額400

本來總分錄應該是

借：管理費用 400

應交稅費-應交增值稅-進項 24

貸：應付賬款 424

但是當時不知道有發(fā)票，做成以下分錄

借：管理費用 400

貸：應付賬款 424

現在有進項了，要調增進項

是不是直接做以下分錄？摘要要怎么寫？

借：管理費用 -24
貸：應交稅費-應交增值稅-進項 24

小丁 追問

2021-12-07 11:00

8-11月發(fā)票稅額開具發(fā)票為 總金額 424，稅額24，不含稅金額400

本來總分錄應該是

借：管理費用 400

應交稅費-應交增值稅-進項 24

貸：應付賬款 424

但是當時不知道有發(fā)票，做成以下分錄

借：管理費用 424

貸：應付賬款 424

現在有進項了，要調增進項

是不是直接做以下分錄？摘要要怎么寫？

借：管理費用 -24
貸：應交稅費-應交增值稅-進項 24

郭老師 解答

2021-12-07 11:00

對的是的調整某某費用處理。

小丁 追問

2021-12-07 11:08

跨月了，我們這個是酬金，是不是直接寫   調整8-11月酬金費用

要把之前的憑證字號寫上去么？

郭老師 解答

2021-12-07 11:10

對的是的，是這么做的。