冰雪 追問(wèn)

2021-12-10 08:14

老師，只有一張普票600元，沒(méi)有關(guān)系哈，但是匯算清繳時(shí)，企業(yè)所得稅要調(diào)增對(duì)嗎？

冰雪 追問(wèn)

2021-12-10 08:14

那個(gè)考慮增值稅的分錄？

王超老師 解答

2021-12-10 08:15

？？？

你的題目里面沒(méi)有600的數(shù)據(jù)啊

冰雪 追問(wèn)

2021-12-10 08:16

住宿服務(wù)600

冰雪 追問(wèn)

2021-12-10 08:17

就是餐飲服務(wù)沒(méi)票

王超老師 解答

2021-12-10 08:17

你這個(gè)應(yīng)該是普票吧，不能抵扣的，直接確定就可以的

冰雪 追問(wèn)

2021-12-10 08:22

借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 1014.68
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 91.32
庫(kù)存現(xiàn)金  2294
貸：其他應(yīng)收款 5000

冰雪 追問(wèn)

2021-12-10 08:22

這樣可以嗎？

冰雪 追問(wèn)

2021-12-10 08:24

注明旅客身份的動(dòng)車票，可以抵扣增值稅的，對(duì)吧？上面的會(huì)計(jì)分錄可以嗎？

王超老師 解答

2021-12-10 08:25

你好
之前說(shuō)了，是不考慮增值稅的

冰雪 追問(wèn)

2021-12-10 08:36

老師，你看看這個(gè)考慮增值稅的會(huì)計(jì)分錄對(duì)不對(duì)？公司要抵扣的

冰雪 追問(wèn)

2021-12-10 11:10

老師，請(qǐng)回復(fù)一下

王超老師 解答

2021-12-10 11:38

你這個(gè)是要計(jì)算的，增值稅是1106/1.09*0.09