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酷酷的餅干
于2021-12-17 15:43 發(fā)布 ??1190次瀏覽
暖暖老師
職稱: 中級會計師,稅務(wù)師,審計師
2021-12-17 16:09
你好請把題目發(fā)上來看看
酷酷的餅干 追問
2021-12-17 17:23
這道題怎么做啊,主要是煙葉的不會
暖暖老師 解答
2021-12-17 18:13
煙葉貸方兩個是什么意思?
2021-12-17 18:41
價外補貼的錢,貸記銀行存款?
2021-12-17 18:43
不是,貸方應(yīng)該只有一個銀行存款才對
2021-12-17 18:50
老師,我也不知道,應(yīng)該是題目有錯
2021-12-17 18:52
煙葉成本50*1.1*1.2*0.9=59.4應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項50*1.1*1.2-59.4=6.6借原材料59.4應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項6.6貸銀行存款55*1.2=66
2021-12-17 19:16
老師 其他題我也不會
2021-12-17 19:22
你不是說了只煙葉這里不會啦
2021-12-18 09:08
我看到第二題也不太會(T_T)
2021-12-18 09:12
你截圖過來我都糊涂了哪一個
2021-12-18 09:27
老師你能不能把這道大題都寫了
2021-12-18 09:29
你把題目全部復制過來
2021-12-18 09:39
紅河卷煙廠是增值稅一般納稅人,2019年10月份紅河卷煙廠發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)向煙農(nóng)收購一批煙葉,開具煙葉收購發(fā)票注明金額50萬元,另外按規(guī)定支付了價外補貼。收購后讓甲運輸公司直接運往乙煙絲廠委托加工成煙絲支付。支付給甲運輸公司運費,取得增值稅專用發(fā)票注明金額4萬元。支付乙煙絲廠加工費,取得增值稅專用發(fā)票注明金額8萬元,乙煙絲廠無同類煙絲銷售價格。則乙企業(yè)應(yīng)代收代繳的消費稅為 萬元甲卷煙廠將收回的煙絲當月全部用于加工生產(chǎn)卷煙。甲支付代收的消費稅時:委托加工煙絲入庫時:(2)購進煙絲一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明金額400萬,稅額52萬。
2021-12-18 09:40
(3)向丙煙草批發(fā)企業(yè)銷售甲牌卷煙300標準箱,取得不含稅銷售額750萬元;銷售B牌卷煙200標準箱,取得不含稅銷售額300萬元。確認銷售收入時:確認消費稅納稅義務(wù)時:(5)與丁公司協(xié)商將30標準箱B牌卷煙按1.6萬/標準箱的不含稅價與其換取原材料48萬,雙方互相開具增值稅專用發(fā)票。B牌卷煙最高不含稅售價1.7萬元/標準箱,平均不含稅售價1.6萬元/標準箱。確認銷售收入時:確認消費稅納稅義務(wù)時:(6)庫存一批上月從煙農(nóng)手中收購的煙葉被盜,該批煙葉成本為15萬(含分攤的運輸費用1萬元)應(yīng)轉(zhuǎn)出的進項稅額金額為 萬元會計分錄:該企業(yè)應(yīng)交的增值稅稅額為 萬元
2021-12-18 10:17
1借原材料59.4應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項6.6貸銀行存款66
借委托加工物資59.4貸原材料59.4
借委托加工物資4應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項0.36貸銀行存款4.36
2021-12-18 10:18
借委托加工物資8應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項1.04貸銀行存款04
借委托加工物資8應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項1.04貸銀行存款9.04
2021-12-18 10:21
代扣代繳消費稅的計算(59.4+4+8)/(1-0.15)*0.15=12.6借應(yīng)交稅費-應(yīng)交消費稅12.6貸銀行存款12.6
2021-12-18 10:22
借原材料59.4+4+8=71.4貸委托加工物資71.4
2.借原材料400應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項52貸銀行存款452
2021-12-18 10:23
3.借銀行存款1186.5貸主營業(yè)務(wù)收入1050應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅136.5
2021-12-18 10:24
應(yīng)交消費稅的計算是750*0.11+300*0.56+300*250/10000+200*150/10000=261借稅金及附加261貸應(yīng)交稅費應(yīng)交消費稅261
2021-12-18 10:26
5借原材料48應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項48*0.13=6.24貸主營業(yè)務(wù)收入48應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅6.24
2021-12-18 10:27
消費稅是30*1.7*0.36+30*150/10000=18.81借稅金及附加18.81貸應(yīng)交稅費應(yīng)交消費稅18.81
2021-12-18 10:28
6.待處理財產(chǎn)損益16.47貸原材料15應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出1.47
2021-12-18 10:33
如果滿意請給與五星好評
2021-12-18 10:35
好的,謝謝老師,好有耐心
2021-12-18 10:39
不客氣麻煩給與五星好評
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涉稅法律真是小司考,難
答: 同學,你好 是比較難的
財稅法規(guī)是否適用
答: 財稅《2001》113號第一條第4款規(guī)定:批發(fā)和零售的種子、種苗、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機。這一條款現(xiàn)在還適用嗎.
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
公司法人,在別的公司工作,公司交個稅,能查的到嗎
答: 您好同學,這個公司是無法查到的 只能法人在匯算清繳或者個稅APP上能查到有哪些公司給法人申報工資
老師,請問,個人的車可以賣給公司嗎?公司法人是車主本人,能賣的話可以抵稅嗎?
討論
老師,如果知道企業(yè)稅號、名稱可以查詢到公司法人嗎,如果可以在哪查呢
公司法人是外國人上稅起點是4800怎樣能避稅呢?
老師請教一下:公司不報稅,對公司法人有什么不好的影響,
新公司法人需要報個稅嗎
暖暖老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務(wù)師,審計師
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酷酷的餅干 追問
2021-12-17 17:23
暖暖老師 解答
2021-12-17 18:13
酷酷的餅干 追問
2021-12-17 18:41
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2021-12-17 18:43
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2021-12-17 18:50
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2021-12-17 18:52
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2021-12-17 19:16
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2021-12-17 19:22
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2021-12-18 09:08
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2021-12-18 09:12
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2021-12-18 09:27
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2021-12-18 09:29
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2021-12-18 09:39
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2021-12-18 09:40
暖暖老師 解答
2021-12-18 10:17
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2021-12-18 10:17
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2021-12-18 10:17
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2021-12-18 10:18
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2021-12-18 10:18
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2021-12-18 10:21
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2021-12-18 10:22
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2021-12-18 10:22
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2021-12-18 10:23
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2021-12-18 10:24
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2021-12-18 10:26
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2021-12-18 10:27
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2021-12-18 10:28
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2021-12-18 10:33
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2021-12-18 10:35
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