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送心意

恒山老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2021-12-17 16:37

學(xué)員您好,您這種情況并非“無償”,就是“銷售”而非“視同銷售”,應(yīng)該就約定的金額互開專用發(fā)票,雙方同時(shí)確認(rèn)收入、成本、進(jìn)項(xiàng)稅額、銷項(xiàng)稅額,收入成本、進(jìn)銷項(xiàng)相互配比,不存在只確認(rèn)成本不確認(rèn)收入的情況

star 追問

2021-12-17 17:22

但是目前就是我們?cè)陬~度內(nèi)用電沒有支付對(duì)價(jià),也沒有賬務(wù)處理。不是應(yīng)該視同銷售嗎?

恒山老師 解答

2021-12-17 17:26

你是提供不動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù),對(duì)方是銷售電力,都是銷售行為,只是你沒有入賬而已

star 追問

2021-12-17 17:28

場(chǎng)地的所有權(quán)不屬于我公司,也是不動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù)嗎?

恒山老師 解答

2021-12-17 17:31

這個(gè)與有沒有所有權(quán)沒有關(guān)系,就比如租的房子也能轉(zhuǎn)租

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如果是3%的普通發(fā)票的可以免
2022-11-24 12:36:46
你好 需要 需要開發(fā)票
2024-06-11 12:46:04
應(yīng)該是收款方開票的哈
2023-04-19 22:33:33
您好,這個(gè)的話,上邊有提示內(nèi)容嗎這個(gè)
2024-08-12 16:46:17
如果是專票的話,就填入專用發(fā)票項(xiàng)目欄次,其他非專票就填入“開具其他發(fā)票”項(xiàng)目欄次,比如開具普票。
2019-09-16 11:48:13
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