MZ Chow 追問(wèn)

2021-12-23 09:51

處置的收入，已按開(kāi)票開(kāi)具報(bào)稅，那這分錄可以按開(kāi)票收入處理嗎？借：應(yīng)收賬款-xx 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)

紫藤老師 解答

2021-12-23 09:51

分錄可以按開(kāi)票收入處理

MZ Chow 追問(wèn)

2021-12-23 09:52

那固定資產(chǎn)清理怎么沖掉？是不是還需要做一筆分錄

紫藤老師 解答

2021-12-23 09:53

借:銀行存款或應(yīng)收賬款

貸:固定資產(chǎn)清理 
應(yīng)交稅費(fèi)

MZ Chow 追問(wèn)

2021-12-23 09:54

意思是不作為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，是計(jì)入到固定資產(chǎn)清理？

紫藤老師 解答

2021-12-23 09:58

對(duì)，計(jì)入到固定資產(chǎn)清理

MZ Chow 追問(wèn)

2021-12-23 10:23

那收入不是跟稅務(wù)收入對(duì)不上了嗎？報(bào)表也不一致

紫藤老師 解答

2021-12-23 10:23

不一致的不影響申報(bào)納稅

MZ Chow 追問(wèn)

2021-12-23 10:43

那當(dāng)月出售不需要再折舊了吧？

紫藤老師 解答

2021-12-23 10:43

當(dāng)月出售需要再折舊

MZ Chow 追問(wèn)

2021-12-23 10:47

那是先折舊，再處理固定資產(chǎn)清理？

紫藤老師 解答

2021-12-23 10:47

先折舊，再處理固定資產(chǎn)清理

MZ Chow 追問(wèn)

2021-12-23 11:20

那如果處理后，固定資產(chǎn)清理在貸方，是不是要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入沖掉呢？

紫藤老師 解答

2021-12-23 11:21

固定資產(chǎn)清理在貸方，
借::固定資產(chǎn)清理


貸:資產(chǎn)處置損益

MZ Chow 追問(wèn)

2021-12-23 11:21

金蝶里面沒(méi)有這個(gè)分錄

紫藤老師 解答

2021-12-23 11:22

要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入沖掉