喜從天降 追問

2021-12-23 12:55

老師，反過來，我用承兌匯票付給供應商10萬，而實際是欠他9萬，多付了1萬，用現(xiàn)金或銀行收回，具體怎么寫分錄，如果先留著，下次有合作欠款再抵掉一萬可以嗎？又怎么寫分錄？

meizi老師 解答

2021-12-23 12:57

你好 ；  可以的。  看你們自己選擇 。比如可以留抵1萬以后抵減 或者是到時退給你。 比如  借 庫存商品 ；進項稅貸應付賬款 ； 借應付賬款； 銀行存款或者 庫存現(xiàn)金   貸  應付票據(jù)     ；到期：借應付票據(jù)貸銀行存款  

喜從天降 追問

2021-12-23 13:08

老師，你的意思是購入原材料的時候按平常一樣做，付款的時候，借：應付賬款  9
庫存現(xiàn)金/銀行存款 1
貸：應收票據(jù) 10，用應收票據(jù)的吧，因為我們公司也是匯票收進來再把它付出去的

meizi老師 解答

2021-12-23 13:12

你好； 是的。 正常掛就行了。  看我上面寫的  

喜從天降 追問

2021-12-23 13:25

老師，現(xiàn)金收回的話，我原始憑證用什么好？如果公對公收回的那就用銀行回單作原始憑證對吧？

meizi老師 解答

2021-12-23 13:29

 你好； 你開收據(jù)呀。 你不是收到款了開收據(jù) 證明   

喜從天降 追問

2021-12-23 13:36

收現(xiàn)金的我自己開一張收據(jù)，做為原始憑證就可以是吧？那如果先不收回1萬的話分錄怎么寫？

meizi老師 解答

2021-12-23 13:38

你好 是的。 就可以了。  收不回來 你就掛   應付賬款借方掛著 

喜從天降 追問

2021-12-23 13:48

不做什么其它應收賬款嗎？就是付的時候，借：應付賬款 10
貸：應收票據(jù) 10萬
下次比如有5萬的貨款要付，就：借應付賬款4萬，貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款4這樣就可以是吧？

meizi老師 解答

2021-12-23 13:50

 你好； 就掛一個科目就行了。 別    去掛太多  ；等下你自己  都弄混了 。對賬也不好對    ；是的