冰雪 追問

2021-12-28 19:16

報稅的時候有進(jìn)項夠抵扣，但是為了稅負(fù)率，是不是要交一部分增值稅，留一些下次再用

冰雪 追問

2021-12-28 19:17

我有個同事，他是把沒抵扣的都不入賬，都做成預(yù)付賬款，下次抵扣的時候才把發(fā)票入賬，這樣好不好？

冰雪 追問

2021-12-28 19:19

還有一種是直接入賬，期末把進(jìn)項和銷賬都轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，借方就表示多出來的進(jìn)項稅額，請問哪種更好

星河老師 解答

2021-12-28 19:23

同學(xué)你好，這個可以放在下期認(rèn)證抵扣的，也是稅法允許的，我們也有相應(yīng)的二級科目應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅貸抵扣進(jìn)項稅額抵扣的那個月份，從待抵扣進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)入進(jìn)項稅額就可以了。

冰雪 追問

2021-12-28 19:31

老師，麻煩解答下，謝謝

星河老師 解答

2021-12-28 19:36

同學(xué)你好，這個可以放在下期認(rèn)證抵扣的，也是稅法允許的，我們也有相應(yīng)的二級科目應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅待抵扣進(jìn)項稅額，
抵扣的那個月份，從待抵扣進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)入進(jìn)項稅額就可以了。
這個是正確的做法。