Lily 追問

2021-12-28 21:40

是的，小規(guī)模，季度報賬

鄒老師 解答

2021-12-28 21:41

你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：應交稅費—增值稅— 進項稅額
貸：應交稅費—應交增值稅
然后就做減免分錄
借：應交稅費—應交增值稅   ， 貸：營業(yè)外收入—增值稅減免     

Lily 追問

2021-12-28 21:45

我摘要該怎么說明，然后您說的調(diào)整分錄，貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額嗎，您只寫了應交增值稅

鄒老師 解答

2021-12-28 21:46

你好，因為是小規(guī)模納稅人，增值稅只有二級科目：應交稅費—應交增值稅
銷項稅額是一般納稅人單位才使用的科目。
摘要可以是：調(diào)整某某月份第多少號憑證 

Lily 追問

2021-12-28 21:48

但是我的財務軟件是已經(jīng)到3級科目了，系統(tǒng)自帶的

Lily 追問

2021-12-28 21:50

這樣的，我也更改不了

鄒老師 解答

2021-12-28 21:50

你好，一定要設置三級科目，那你需要這樣處理

借：應交稅費—增值稅— 進項稅額
貸：應交稅費—應交增值稅（小規(guī)模）
然后就做減免分錄
借：應交稅費—應交增值稅（小規(guī)模）  ， 貸：營業(yè)外收入—增值稅減免     

Lily 追問

2021-12-28 21:54

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-12-28 21:54

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。
晚安