南柯一夢(mèng) 追問(wèn)

2021-12-29 14:12

是這樣的，收到個(gè)人預(yù)收款8萬(wàn)，還有2萬(wàn)，約定1.13號(hào)收，分包款付了并收到發(fā)票1萬(wàn)，其余分包款及發(fā)票要等工程完工后開(kāi)，我準(zhǔn)備納稅申報(bào)7萬(wàn)（8萬(wàn)-1萬(wàn)），但是考慮后面還有未收款的和未付款的，所以不知道如何處理這個(gè)差額征稅？是收到8萬(wàn)不做納稅申報(bào)繳納稅款，等工程完工后，按照（8+2）-（1+4）=5作為銷(xiāo)售額申報(bào)增值稅？

羽飛老師 解答

2021-12-29 14:31

你所有的都是預(yù)收款，是還沒(méi)有開(kāi)工嗎，是不交稅的，稅收上0申報(bào)

羽飛老師 解答

2021-12-29 14:31

你另外一個(gè)問(wèn)題是我，你兩個(gè)問(wèn)題是不是同一個(gè)工程

南柯一夢(mèng) 追問(wèn)

2021-12-29 14:58

是同一個(gè)工程，部分開(kāi)工了，部分未開(kāi)工。

羽飛老師 解答

2021-12-29 15:31

同一個(gè)工程的話(huà)，沒(méi)開(kāi)工，針對(duì)預(yù)收款一樣，可只要沒(méi)開(kāi)發(fā)票，掛到預(yù)收款，不申報(bào)稅收。