惠 追問

2021-12-30 14:08

我發(fā)生預(yù)繳的時候就已經(jīng)做了這筆賬了，現(xiàn)在要怎么處理

郭老師 解答

2021-12-30 14:11

你好，預(yù)繳的時候應(yīng)該是借應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅，貸銀行存款。

郭老師 解答

2021-12-30 14:11

然后回來自己申報抵扣。

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。


在做我第一個寫的那個分錄。

惠 追問

2021-12-30 14:12

我預(yù)繳當(dāng)月就結(jié)轉(zhuǎn)了，借應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅了

郭老師 解答

2021-12-30 14:15

那你現(xiàn)在不要再結(jié)轉(zhuǎn)啦，你上面的全部分錄做嗎？你看一下，要么你自己寫出完整的了，我看一下你做了沒有，缺了哪些。