佟老師 解答

2022-01-03 15:48

已經(jīng)扣款了是否已做計提和扣款分錄

春花秋實 追問

2022-01-03 15:51

上月已經(jīng)做了計提交稅的分錄，這個月銀行對賬單上既有扣稅的，也有退稅，不知道怎么做分錄

佟老師 解答

2022-01-03 16:03

借應(yīng)交稅費
貸銀行存款

佟老師 解答

2022-01-03 16:04

退稅
借銀行存款
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

春花秋實 追問

2022-01-03 16:33

老師忘記跟您說了，上個月未交增值稅沒有計提，只計提了附加稅，但是扣稅都是一起扣的，退稅也是一起退的

佟老師 解答

2022-01-03 16:39

借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸未交增值稅
借未交增值稅
貸銀行存款

佟老師 解答

2022-01-03 16:39

退稅按照上面分錄做反方向分錄

春花秋實 追問

2022-01-03 17:01

老師我是這樣做的，您看可以嗎？扣稅，借：應(yīng)交稅費——附加稅 ，貸：銀行存款。退稅，借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費——附加稅，應(yīng)交稅費——未交增值稅

春花秋實 追問

2022-01-03 17:02

如果做這筆分錄，借：應(yīng)交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅  ，貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅  這樣又需要增加一個“轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目是嗎？

佟老師 解答

2022-01-03 17:03

借：應(yīng)交稅費——附加稅 ，貸：銀行存款。
只做繳納附加稅嗎？那繳納增值稅嗎

佟老師 解答

2022-01-03 17:05

你們要是不通過轉(zhuǎn)出未交增值稅
就直接做到未交增值稅