謙讓的帽子 追問(wèn)

2022-01-05 08:41

一般納稅人，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，19年和20年做了無(wú)票收入，更改的19年和2020年的增值稅主表，21年交的款，如何做分錄

郭老師 解答

2022-01-05 08:44

借銀行存款
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸，銀行存款。

謙讓的帽子 追問(wèn)

2022-01-05 08:51

增值稅不是不涉及到利潤(rùn)嗎

郭老師 解答

2022-01-05 08:54

好，增值稅不涉及到利潤(rùn)的，它不影響你的利潤(rùn)，你看下你的利潤(rùn)表，根本沒(méi)有包含這個(gè)。

謙讓的帽子 追問(wèn)

2022-01-05 08:57

我還用修改2019年2020年的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表嗎

郭老師 解答

2022-01-05 08:58

不用修改，這個(gè)分錄做到這個(gè)月就行。

謙讓的帽子 追問(wèn)

2022-01-05 09:00

我所對(duì)應(yīng)的增值稅所對(duì)應(yīng)的附加稅和所得稅怎么做分錄

郭老師 解答

2022-01-05 09:02

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸，應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，企業(yè)所得稅，借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，企業(yè)所得稅，貸銀行存款。

謙讓的帽子 追問(wèn)

2022-01-05 10:35

我現(xiàn)在填寫(xiě)2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表，用修改上年金額嗎？所補(bǔ)交2019年2020年補(bǔ)交稅款所涉及到的收入費(fèi)用  還有資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)

郭老師 解答

2022-01-05 10:37

你好，不用修改，其他的都不用做，一切都做到這個(gè)月。