夕顏若雪 追問

2022-01-05 15:25

老師，如果2021.12計提了所得稅，那不就多交了所得稅，是不是多交的部分等次年匯算清繳時再調(diào)整？

小林老師 解答

2022-01-05 15:27

您好，不是，匯算清繳用以前年度損益調(diào)整

夕顏若雪 追問

2022-01-05 15:31

老師，您的意思是，多繳的部分，用：以前年度損益這個科目調(diào)整？還是多繳的部分，用別的什么方法？

小林老師 解答

2022-01-05 15:34

您好，就是匯算清繳與年度申報金額差異，若不反結(jié)帳，就通過以前年度損益調(diào)整