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鄒老師,請問您,第一季度虧損,第二季度盈利,兩季度累計(jì)仍然虧損,是否需要計(jì)提第二季度企業(yè)所得稅,然后填表?企業(yè)所得稅申報表是按累計(jì)預(yù)繳的吧?
季度報企業(yè)所得稅,第一季度盈利100萬,繳納了企業(yè)所得稅,第二季度虧損200萬,怎樣做賬?累計(jì)虧損100萬,不用交稅,但是第一季度已經(jīng)交了所得稅,怎樣處理?

