YL 追問

2022-01-06 10:36

一般納稅人開的是專票嗎？我怎么在網(wǎng)上查的不管是是不是一般納稅人開的都是普票呢，為了避免發(fā)生滯留票

東老師 解答

2022-01-06 10:36

這個不一定，一般納稅人的就是開專票。

YL 追問

2022-01-06 10:46

這個是全額抵扣的嗎？

東老師 解答

2022-01-06 10:46

對，這個是全額抵減增值稅的。

YL 追問

2022-01-06 10:48

怎么做分錄呢？

東老師 解答

2022-01-06 10:54

借：管理費用  貸：銀行存款   借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）  借：管理費用（負(fù)數(shù)）

YL 追問

2022-01-06 10:56

開的專票不用體現(xiàn)進(jìn)項稅了嗎？直接進(jìn)費用嗎？在申報系統(tǒng)中這個還用勾選認(rèn)證嗎？

東老師 解答

2022-01-06 10:56

對這個是不需要勾選抵扣的。

YL 追問

2022-01-06 10:59

在申報系統(tǒng)中，這個全額抵扣的金額是手輸入那個減免抵扣的申報表嗎？

東老師 解答

2022-01-06 10:59

對，這個是你需要手動輸入填寫到里面的。

YL 追問

2022-01-06 11:08

這個只是只的280元金稅盤基本的維護(hù)費嗎？
若果繳的費用比這個高的那一部分呢，我們這兒交980

東老師 解答

2022-01-06 11:08

對，只有這個280可以全額抵扣。

YL 追問

2022-01-06 11:12

如果以前沒有做抵扣處理，有什么影響嗎？是不是這樣只能抵企業(yè)所得稅了

東老師 解答

2022-01-06 11:12

您說的沒有處理是什么意思？

YL 追問

2022-01-06 11:21

我看之前做的賬做進(jìn)了管理費用，沒有從費用中沖減做進(jìn)應(yīng)交稅費-減免稅額中去.

東老師 解答

2022-01-06 11:22

那你可以再抵扣的時候這么做。

YL 追問

2022-01-06 11:26

在哪兒能看出來抵沒抵扣呢？減免抵扣申報表期初的那個數(shù)嗎？

東老師 解答

2022-01-06 11:27

對，可以在你賬上做賬的時候看看。

東老師 解答

2022-01-06 11:26

你如果有抵減的話，肯定會需要做賬。

YL 追問

2022-01-06 11:29

減免抵扣申報表的期初數(shù)也是代表有哪兒些沒有抵扣的金額是嗎？

東老師 解答

2022-01-06 11:30

對，如果其中數(shù)據(jù)有數(shù)的話，就是你們可以抵扣的稅額。