擎天柱 追問

2022-01-06 11:45

當時的分錄按正常入庫，借：庫存商品，貸：對方公司，貨款在對公賬戶已交易完成，現(xiàn)在庫存要轉出，貨款不退回，應該怎么做分錄

郭老師 解答

2022-01-06 11:47

借營業(yè)外支出貸庫存商品。

擎天柱 追問

2022-01-06 11:49

這部分營業(yè)外支出到時候在年度匯算清繳的時候需要怎么出理，對公賬戶已發(fā)生的交易額就不需要動了對吧

郭老師 解答

2022-01-06 11:53

你好在資產(chǎn)處置損益的那個表格里面調增就可以的，賬上不用動。

擎天柱 追問

2022-01-06 11:56

資產(chǎn)處置損益調增會不會影響所得稅，要不要補繳企業(yè)所得稅

郭老師 解答

2022-01-06 12:00

你好，影響企業(yè)所得稅的，如果在貸方的話，它影響你的利潤，需要增加利潤，如果在借方的話，減少你的利潤，可以抵扣所得稅。