慧琳 追問

2022-01-08 09:04

謝謝老師，這個沒有任何辦法避免是嗎

Yilia 陳老師 解答

2022-01-08 09:08

是的，沒有辦法避免，舉個例子，100/1.13+200/1.13和直接用300/1.13算出來的結(jié)果很可能就有小數(shù)點(diǎn)差異，這個取決于要不要用round或者它怎么用，都有影響

慧琳 追問

2022-01-08 09:22

謝謝老師
對了 如果我們這個月付了工地上分包出去的水電工程，但對方?jīng)]給開票，做暫估的具體分錄是什么
還有 如果如果不是分包的，支付了材料款但也沒收到發(fā)票，暫估的具體分錄又是什么，謝謝。

Yilia 陳老師 解答

2022-01-08 09:35

你可以先做暫估憑證 借:庫存商品/在建工程 貸: 應(yīng)付賬款-暫估 
等到發(fā)票到了把暫估憑證原路沖回，再按發(fā)票做入庫憑證 借: 庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅額（如有） 貸:應(yīng)付賬款-貨款
思路都是這樣，具體分包你們可以做在建工程，如果是采購材料可以做庫存商品。
應(yīng)付賬款可以下設(shè)暫估、貨款、工程這些明細(xì)來區(qū)分不同場景。