NAMANANA 追問

2022-01-08 20:09

老師，看一下和之前老師的聊天記錄

肖肖老師 解答

2022-01-08 20:15

您好！

當(dāng)時(shí)那個(gè)車頂賬，頂?shù)木唧w是什么賬。頂賬的這個(gè)會(huì)計(jì)分錄當(dāng)時(shí)是不是也沒做。

NAMANANA 追問

2022-01-08 20:32

是老板以前的賬，沒有入賬

NAMANANA 追問

2022-01-08 20:32

一直就是o申報(bào)沒有做過分錄

肖肖老師 解答

2022-01-08 21:19

如果原來的債權(quán)沒有上賬，那補(bǔ)入車輛的賬時(shí)就不適合沖減應(yīng)收賬款，掛老板的一筆往來比較好
補(bǔ)入車輛頂賬的分錄
借方：固定資產(chǎn)-車輛（以當(dāng)時(shí)頂賬的金額作為車輛的入賬成本）
貸方：其他應(yīng)付款-老板
補(bǔ)提車輛折舊
借方：管理費(fèi)用
貸方：累計(jì)折舊
再次轉(zhuǎn)賣的會(huì)計(jì)分錄
借方：固定資產(chǎn)清理
          累計(jì)折舊
貸方：固定資產(chǎn)-車輛
借方：銀行存款30000
貸方：固定資產(chǎn)清理
          應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅
         資產(chǎn)處置損益（如果是借方余額，則放在借方分）
借方:其他應(yīng)付款-老板
貸方：銀行存款

NAMANANA 追問

2022-01-08 21:23

好的，謝謝老師，感覺您講的太好了，太仔細(xì)了

肖肖老師 解答

2022-01-08 21:29

您好，能幫上您就好。