Diana 追問

2022-01-11 17:27

我們只是代收貨物，沒采購(gòu)貨物
辛苦老師仔細(xì)看一下我的問題！

Diana 追問

2022-01-11 17:30

老師能不要這么草率的回復(fù)嗎？

樸老師 解答

2022-01-11 17:35

同學(xué)你好
你們代收方
不是賣出去了嗎
賣出去不開發(fā)票嗎

Diana 追問

2022-01-11 17:43

我表達(dá)可能沒清楚
首先：國(guó)外公司是在國(guó)外發(fā)貨，面對(duì)的客戶都是個(gè)人消費(fèi)者。
第二：個(gè)人消費(fèi)者，收到貨物時(shí)，貨物都清關(guān)（稅費(fèi)交好了）
第三：個(gè)人消費(fèi)者收到貨物后，由一個(gè)退貨期，他發(fā)現(xiàn)不喜歡了，就申請(qǐng)了退貨。
第四：退貨后，貨款退回給消費(fèi)者，但是貨物滯留在中國(guó)B公司倉(cāng)庫(kù)。（國(guó)外A公司和國(guó)內(nèi)B公司是母子關(guān)系）
第五：B公司就滯留貨物進(jìn)行了二次銷售，貨款B公司收，
問題：B公司收到的貨款如何處理？二次銷售，十分由稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

樸老師 解答

2022-01-11 17:48

同學(xué)你好

你們賣出去就是你們的貨物了

他們給你們開形式發(fā)票就行了
你做庫(kù)存商品入庫(kù)
然后你賣出去做收入

Diana 追問

2022-01-11 18:08

個(gè)人關(guān)稅和企業(yè)之間的關(guān)稅不一樣。
1、會(huì)有偷逃關(guān)稅的嫌疑嗎？
2、企業(yè)所得稅要代扣代繳嗎？
3、他們開形式發(fā)票給國(guó)內(nèi)企業(yè)，國(guó)內(nèi)企業(yè)就涉及到進(jìn)口，進(jìn)口這塊關(guān)稅怎么處理？國(guó)內(nèi)認(rèn)可嗎？

樸老師 解答

2022-01-11 18:57

同學(xué)你好
這個(gè)走的快遞就不用交
2.要的
3.這個(gè)要報(bào)關(guān)就要交

Diana 追問

2022-01-11 19:08

老師，您的意思是，如果貨物是發(fā)快遞的形式運(yùn)往中國(guó)境內(nèi)，就不會(huì)涉及偷逃關(guān)稅的問題。但是所涉及的企業(yè)所得稅要帶扣代交？對(duì)嗎？

樸老師 解答

2022-01-11 19:12

對(duì)的
是這個(gè)意思的

Diana 追問

2022-01-11 19:30

那中國(guó)公司直接以國(guó)外A公司的形式發(fā)票金額計(jì)入庫(kù)存。
借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款。
貨物出售時(shí)，借：銀行貸款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品。
 貨款支付給國(guó)外公司時(shí)，代繳所得稅 ，借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款

樸老師 解答

2022-01-11 19:45

同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣做的