???? 追問

2022-01-13 13:28

但是進(jìn)項(xiàng)實(shí)際不大于銷項(xiàng)

小鎖老師 解答

2022-01-13 13:30

那你就需要找什么原因了，是否有退貨現(xiàn)象

???? 追問

2022-01-13 13:35

是不是跟做了工資 但是沒有實(shí)際發(fā)放有關(guān)

小鎖老師 解答

2022-01-13 13:35

沒有，這個(gè)不涉及增值稅

???? 追問

2022-01-13 13:39

我做的應(yīng)交稅費(fèi)中 包含增值稅、城市維護(hù)建設(shè)、教育費(fèi)附加還有個(gè)人所得稅。。。我現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)。。

小鎖老師 解答

2022-01-13 13:40

那除了進(jìn)項(xiàng)多了以外，其他基本不存在

???? 追問

2022-01-13 13:41

負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)中的負(fù)數(shù)金額，就是應(yīng)交個(gè)人所得稅借方金額

小鎖老師 解答

2022-01-13 13:43

是因?yàn)槟阌?jì)提的所得稅？

???? 追問

2022-01-13 13:48

每月申報(bào)繳納個(gè)稅的時(shí)候做的就是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅  貸 銀行存款
正常發(fā)放工資時(shí)是 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅  借 應(yīng)付職工薪酬

小鎖老師 解答

2022-01-13 13:50

那這個(gè)是你計(jì)提的原因了

???? 追問

2022-01-13 13:51

現(xiàn)在怎么辦呢老師 就這樣不處理行嗎

小鎖老師 解答

2022-01-13 13:52

應(yīng)交稅費(fèi)的負(fù)數(shù)是可以的，在報(bào)表上重分類到其他流動(dòng)資產(chǎn)就行

???? 追問

2022-01-13 13:55

那就是按照上次您說的 12月底做一張 借 其他流動(dòng)資產(chǎn)  貸 應(yīng)交稅費(fèi)
調(diào)整后應(yīng)交稅費(fèi)都為0  然后2022年1月的資產(chǎn)負(fù)債中 應(yīng)交稅費(fèi) 年初余額為0 對(duì)吧

???? 追問

2022-01-13 14:01

或者我不做這張憑證可以嗎  負(fù)債表中 應(yīng)交稅費(fèi)就是負(fù)數(shù)

小鎖老師 解答

2022-01-13 14:01

嗯對(duì)，最好是做一下

???? 追問

2022-01-13 14:07

正常應(yīng)交稅費(fèi)中的個(gè)人所得稅 兩張憑證應(yīng)該怎么做呢？

小鎖老師 解答

2022-01-13 14:08

1.
計(jì)提工資: 借:成本費(fèi)用等科目 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資
2.
實(shí)際發(fā)放: 借:應(yīng)付職工薪酬—工資 貸:庫存現(xiàn)金或銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅
3.
繳納個(gè)稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)—代扣代繳個(gè)人所得稅 貸:庫存現(xiàn)金或銀行存款

???? 追問

2022-01-13 14:09

因?yàn)檫@個(gè)負(fù)數(shù)的應(yīng)交稅費(fèi)涉及到的是個(gè)人所得稅  我不想做調(diào)整的那張憑證了 我想22年一月期初應(yīng)交稅費(fèi)都數(shù)據(jù)還是這個(gè)負(fù)數(shù) 發(fā)放了工資就可以沖平

小鎖老師 解答

2022-01-13 14:15

可以啊，您要覺得負(fù)數(shù)放那好看也沒啥，我是有強(qiáng)迫癥那種

???? 追問

2022-01-13 14:19

我還好哈哈 那您說我22年個(gè)人所得稅就必須按照您這種方法做了對(duì)嗎 我之前那樣做的都是很錯(cuò)的？

小鎖老師 解答

2022-01-13 14:38

按照我這種辦法做吧還是