Ann
于2022-01-13 15:42 發(fā)布 ??506次瀏覽
家權(quán)老師
職稱： 稅務(wù)師
2022-01-13 15:46
生物制品稅率是3%，但是供應(yīng)商提供的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是增值稅普通發(fā)票，公司開給下游客戶的是增值稅專項(xiàng)發(fā)票。請(qǐng)問供應(yīng)商提供的發(fā)票可做進(jìn)項(xiàng)稅抵扣處理嗎？
答： 您好！不能。普通發(fā)票不能抵扣
抵增值稅，除了供應(yīng)商提供的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，還可以用其他進(jìn)項(xiàng)抵嗎
答： 可以的，經(jīng)營(yíng)過程中取得的專票也可以抵扣
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？
答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
作為一個(gè)銷售上我舉個(gè)例子，如果你采購的價(jià)格是3000，那么供應(yīng)商會(huì)給你開17%的增值稅作為你的進(jìn)項(xiàng)抵扣，當(dāng)你賣出去5000元的時(shí)候，你開的發(fā)票就是5000元，這其中的差價(jià)是2000，那么你應(yīng)交的稅額是140.35元，除去一些很微小的稅，大概是總價(jià)的1%，應(yīng)該是50元，所以應(yīng)交稅額約等于200元，公司還賺1800元，這就是毛利潤(rùn)。上面是我在鄰居群里看到的，那個(gè)140.35是怎么算出來的呢？我怎么也算不出來
答： 你好，采購價(jià)3000，17%進(jìn)項(xiàng)稅為435.9元，銷售價(jià)5000，17%銷項(xiàng)稅為726.5，銷項(xiàng)-進(jìn)稅=應(yīng)交增值稅，即726.5-435.9=290.6元，毛利=收入-成本，即（5000-726.5）-（3000-435.9）=1709.4。
專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)，是否只能是供應(yīng)商開的進(jìn)項(xiàng)才能抵增值稅？像餐票和住宿等的專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)能抵增值稅嗎？
老師請(qǐng)問我現(xiàn)在二月份進(jìn)項(xiàng)少銷項(xiàng)多增值稅抵扣截止時(shí)間是3月15日，我能不能把三月份供應(yīng)商來過來的票抵扣在二月份呢
你好，老師！請(qǐng)問我公司要注銷了，把庫存都退回供應(yīng)商，退回去的庫存之前進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣，請(qǐng)問需要補(bǔ)繳這部份的增值稅嗎？
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;)
加載中...
Ann 追問
2022-01-13 15:58
家權(quán)老師 解答
2022-01-13 16:00
Ann 追問
2022-01-13 17:05
家權(quán)老師 解答
2022-01-13 21:58
Ann 追問
2022-01-14 10:55
家權(quán)老師 解答
2022-01-14 10:58
Ann 追問
2022-01-14 11:43
家權(quán)老師 解答
2022-01-14 11:47