NEW Minions　 追問

2022-01-14 11:35

我紅沖以后這個月財務(wù)報表稅金及附加對不上了？

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:36

你好，您不是在賬面體現(xiàn)多計提嗎？

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:36

那您是發(fā)現(xiàn)哪里多計提了呢

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:38

可以做如下分錄借：以前年度損益調(diào)整7000  貸：稅金及附加7000，并調(diào)整20年匯算清繳報表。

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:38

打錯字了，稍等一下

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:42

可以做如下分錄1、借：應(yīng)交稅費7000  貸：以前年度損益調(diào)整-稅金及附加7000； 2、借：以前年度損益調(diào)整-所得稅費用7000*適用稅率    貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅7000*適用稅率    3、借：以前年度損益調(diào)整（取倒差數(shù)） 貸：利潤分配-未分配利潤（取倒差數(shù)）    。并調(diào)整20年匯算清繳報表。

NEW Minions　 追問

2022-01-14 11:48

我20年4月份申報的時候沒有產(chǎn)生附加稅

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:49

那您就是4月時賬面多計提了是嗎，是的話就采用以上分錄調(diào)整